流动资金怎么算?资金使用计划中流动资金怎么算?

来聊聊流动资金的计算，流动资金，简单来说，就是企业日常运营中需要用到的资金，比如支付工资、购买原材料等等，在制定资金使用计划时，确保流动资金的充足是非常关键的。

1.确定流动资金需求**

你得知道流动资金包括哪些部分，通常，它包括现金、银行存款、应收账款、存货等，这些是企业短期内需要用来维持日常运营的资金。

2.计算应收账款**

应收账款就是你的客户欠你的钱，可以通过查看账本上的应收账款总额来计算，你的应收账款总额是100万。

3.计算存货**

存货包括你手上的原材料、在制品和成品，你需要计算这些存货的总价值，假设你的存货价值是200万。

4.计算现金及银行存款**

这部分就是你手头上的现金和银行账户里的钱，你有50万现金和100万银行存款。

5.计算应付账款**

应付账款就是你欠供应商的钱，这部分资金虽然不是你的，但它会影响你的流动资金，假设你的应付账款是150万。

6.计算流动资产总额**

将应收账款、存货、现金及银行存款相加，然后减去应付账款，公式如下：

[ 流动资产总额 = 应收账款 + 存货 + 现金及银行存款 - 应付账款 ]

[ 流动资产总额 = 100万 + 200万 + 150万 - 150万 = 300万 ]

7.考虑其他流动资产**

别忘了其他可能的流动资产，比如预付费用或者短期投资。

8.计算流动负债**

流动负债包括短期借款、应付工资、应付税费等，这些都会影响你的流动资金。

9.计算净流动资金**

净流动资金就是流动资产减去流动负债，公式如下：

[ 净流动资金 = 流动资产总额 - 流动负债 ]

假设你的流动负债是200万，

[ 净流动资金 = 300万 - 200万 = 100万 ]

10.制定资金使用计划**

现在你知道了你的流动资金是多少，接下来就是制定资金使用计划，你需要考虑未来一段时间内的资金需求，

- 预计的销售额增长

- 预计的原材料成本变化

- 预计的人工成本变化

- 预计的应收账款回收周期

- 预计的存货周转率

根据这些因素，你可以预测未来一段时间内的资金流入和流出，从而制定出合理的资金使用计划。

11.监控和调整**

别忘了定期监控你的流动资金状况，并根据实际情况进行调整。

通过这些步骤，你就可以计算出你的流动资金，并制定出合理的资金使用计划了，记得，这只是一个基本的框架，具体情况可能会有所不同。