公司买的发票怎么入账（公司购买发票违法吗）
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企业购买办公用品增值税发票怎么入账
借：应缴税费-增值税-进项转出 贷：应交税费-增值税-进项 通过这两笔会计分录，可以完成整个购买过程的财务记录，展示出财务会计的严谨性与规范性。
首先，当购买办公用品并收到增值税专用发票时，会计分录为：借：应缴税费-增值税-进项转出 贷：应交税费-增值税-进项 通过上述两笔分录，企业能够准确反映购买办公用品时进项税额转出的过程，确保财务记录的准确性与完整性。
购办公用品收到增值税专用发票时，应将发票入账为费用票，记入管理费用-办公费。具体操作为：借记管理费用-办公费，贷记银行存款/现金。购入办公用品所含的增值税能否抵扣，取决于公司性质和主营业务。增值税是对销售货物、提供加工和修理修配劳务以及进口货物的单位和个人征收的税种。
首先，在购买办公用品并收到增值税专用发票时，会计分录应当这样记录：借方：应缴税费-增值税-进项转出 贷方：应交税费-增值税-进项 这两笔分录确保了财务处理的准确性和规范性，体现了财务会计的严谨性。通过这样的会计处理，可以确保企业的税务合规。
一般纳税人收到普通发票怎么入账?
一般纳税人在购货时，若取得的是增值税普通发票，意味着购入的物资或服务成本需全额计入相关资产成本，而无法进行进项税额的抵扣。因此，在会计处理上，应借记“库存商品”等科目，贷记“银行存款”、“库存现金”、“应付账款”等科目。
一般纳税人公司收到普通发票时，处理方式与收到增值税专用发票类似。假设发票含税价为1000元，会计入账流程如下：借记银行存款科目1000元，贷记营业收入科目8570元，同时记入应交税金-增值税-销项税额科目143元（按照17%税率计算）。
收到的增值税普通发票是不存在认证与抵扣问题，与其他普通发票一样全额计入采购成本入账；发生时做：借：原材料/库存商品等科目---（价税合计金额）贷：银行存款/应付账款等科目 一般纳税人无论是开具增值税专用发票还是增值税普通发票，其销售额都得按照适用税率（17%或13%）计提销项税额。
法律分析：收到增值税专用发票和普通发票做账时：增值税专用发票可以用来抵扣税额，故做会计分录时应体现出相应的税费。借：库存商品（或原材料、固定资产等）应交税费-应交增值税（进项税额）贷：银行存款（或现金、应付账款、预付账款等科目）普通发票不可以做抵扣，故税费不需单独体现。
作为一般纳税人公司，无论是开具普通发票还是增值税专用发票，会计入账方式基本一致。假设含税价为1000元。
发票怎么入账?
发票入账的流程主要包括以下几个步骤：收集发票及相关凭证 在发票入账前，财务人员需确保收集到完整的发票及相关凭证，如采购、销售、服务等合同，以及付款、收款凭证等。这些凭证是记录交易真实性的重要依据。
企业为实行一般计税方法的一般纳税人，收到发票时会计分录为借贷两个入账方法借：原材料等根据发票内容计入对应科目应交税费应交增值税进项税额贷：银行存款或应付账款等科目，如果企业为小规模纳税人或实行简易计税办法的一般纳税人，收到发票时会计分录为，借：原材料等根据发票内容计入对应科目。
小规模纳税人企业因为不涉及进项税额的账务处理，所以直接以价税合计金额来计入对应的科目；而一般纳税人企业发票入账的时候，就要根据进项税额进行相关的账务处理，在发生的时候，通过“应交税费——应交增值税(进项税额)”科目进行核算。
发票入账需要以下手续：收集完整发票及相关资料 发票联或抵扣联，确保其完整无损。 相关的购销合同、验收单据等证明交易真实性的资料。发票验证 在入账前，需对发票进行验证，确认其真实性和有效性。可以通过税务局网站或其他相关渠道进行查验。
如果是先收到材料后收到发票的情况，可以先做暂估入账。收到材料时：借：原材料 贷：应付账款——暂估入账 在收到发票以后，先做相反的凭证冲回，也可以做红字凭证冲回。
收到的增值税普通发票在处理时无需进行认证和抵扣，可以直接全额计入采购成本，入账时的会计分录为：借：原材料/库存商品等科目——（价税合计金额）贷：银行存款/应付账款等科目。在做账流程中，首先需要根据出纳转来的各种原始凭证进行审核，确保无误后编制记账凭证。
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